许世友听到情况汇报，明确指出：打这种地形的敌人，不能用野战战法，而应用攻坚战法，严密组织发挥直瞄火炮的威力，直戳敌人的山洞，步兵分成小组，使用手榴弹和爆破筒，夺取敌人阵地。
东集团连夜调整部署，要求四八八团坚决以攻坚战法攻占谅山北市区，四八九团歼灭大小石山之敌，控制奇穷河大桥。一六三师也迅速做出决定：四八八团首先夺取279高地，然后直插大桥头;加强四八九团85毫米加农炮1个连、高射机枪1个连、152加榴炮1个排，主力沿铁路西侧向大小石山攻击，另以一部兵力直插大桥头，断敌退路。并指示该团把坦克和直瞄火炮前推至距敌500-800米处，实施抵近射击，掩护步兵小群多路从侧翼接近，用打、炸、烧的方法将敌人消灭。
2日清晨，我炮兵群实施了10分钟的火力准备。随后，四八九团采取“穿插迂回，顽强攻坚，各个击破”的战法，二营主力沿铁路、公路直取谅山大桥;一营配属二营六连向小石山发起攻击，于9时45分占领了表面阵地。团指即令二连肃清残敌，六连向大石山东南侧迂回;一连由北向南攻击大石山，三连直插其防御要点三青洞。三青洞，原是谅山市西郊的一个疗养胜地，绿草如茵，山清水秀。在此驻扎的越军第二团团部和一个营，利用这里“深邃曲折，洞洞相通”的有利地形，硬是把三青洞修成了一座碉堡群。我指战员在猛烈炮火掩护下，将一个个炸药包、爆破筒塞进洞里，刹时间，烟火冲天，山鸣谷应，崩塌之声，不绝于耳。洞中越军死的死，伤的伤，有的憋得喘不过气来，惊呼着刚挤出石缝，就被我活捉。11时许，我四八九团攻占大石山。四八八团则攻占了279高地，随即以二营搜剿残敌，三营直插谅山大桥，肃清了大桥以北地区之敌，在奇穷河北岸转入防御。
一六四师和一六五师也突破谅山市区。其中，一六四师四九一团三营直扑谅山省府大楼。 城南高地上的越军以密集火力封锁了路口，炮弹爆炸声震耳欲聋。八连七班长谢中清带领全班，在越军火网中灵活跃进，仅用5分钟就冲入了省府大楼。谅山市省府大楼的办公室里硝烟弥漫，火光熊熊，一片狼藉，省府官员们南逃时丢下的大印摔在屋角，文件、纸张随风乱飘……紧接着，四九一团又攻占了谅山市公安局、国际旅行社、奇穷河大桥……谅山市北区已在我军牢固控制之下。
谅山市分为南北两片，奇穷河以北是新市区，以南是老市区，我军攻克谅山市北区，占领了省府大楼。越南政府肉烂嘴不烂，此时却通过宣传工具向全世界宣布：“中国军队没有占领谅山市!”“谅山市坚不可摧!”
许世友听到这个情况后，坐在作战室里深思着：按照军委的意图，我们对越自卫还击是惩罚性的，是有限目的的行动。拿下谅山市攻占省府大楼，歼灭越军第三师就达到了预定目标。现在越南向全世界宣布，我军没有占领谅山，好像我军无力攻克谅山。在这种情况下，我军应该攻克南市区，戳穿越军纸老虎原形。但这必须请示军委。事有凑巧，正在这时军委发来了“争取自卫还击作战的更大胜利”的指示，与许世友的想法不谋而合。许世友看过电文，高兴地告诉司令部：“通知东集团，准备打过奇穷河。”并命令司令部迅速拟定打过奇穷河的作战计划。
广州军区前指连夜拿出了作战计划，并通知各参战部队勘查渡河地点，准备渡河器材。并命令炮兵向前推进，准备支援步兵、炮兵的火力计划;通知后勤补充弹药和物资。
许世友看了作战计划后说：以命令形式发给有关部队。各部队要奋勇前进，打过奇穷河，占领南市区以南一线高地，向南再进五公里，造成对河内威逼的态势!
外界说，当时许世友已经打红了眼，亲自下令“拂晓攻击开始后，谅山一间房子也不能留”。
事实上何止许世友打红了眼，东线饱经磨难、血染征衣的各参战部队早就已经是地煞星附体，怒火三万丈了，命令被不折不扣地执行了。
在奇穷河上有一座长一百一十八米，宽四米的公路铁路桥，桥下河水滚滚，水深流急。市区南侧的四二八、三九一和文庙三个高地，居高临下鸟瞰全城。越军在这三个高地上配置了强大火力，严密封锁着大桥、渡口和市区。
三月四日清晨，许世友早早地来到指挥部，他首先询问了炮兵的准备情况，询问了越军前线的变化，纵深内敌人的动向，有没有反击的征兆;越军的预备队是不是移动了位置等等情况。当他得知越军没有什么新动向，任然处于防御状态 ，似乎在等待时来运转的奇迹出现。
